人民币升值、原材料涨价和新劳动法的实施，成为当前压在珠三角地区众多加工企业的三座大山。由于经营成本的上升，很多企业开始从珠三角外迁到偏远的内地。除了实现产业的升级，身家不菲的企业家，还要完成家庭财产大搬迁的浩大工程，只有同时兼顾，才能顺利完成“上山下乡”的计划。

　　文/本刊记者 詹丽冬

　　蔡华生是佛山禅城区人，今年35岁，早年从事服装加工而发家，十年前与妻子陈岱如结婚，妻子小他3岁，目前育有一儿一女，儿子今年9岁，女儿今年7岁。

　　蔡华生早年随着父亲做生意，先天的经商头脑，加上自己后天的努力，在服装加工行业摸爬滚打了15年，年纪轻轻的蔡华生如今已经身家千万。

　　现在，蔡华生在佛山拥有一栋自己的厂房，固定资产280万。工厂由妻子协助打理日常事务。同时，他在佛山拥有一套面积442平方米，价值250万元的别墅，供一家人居住，此外，他拥有一辆价值106万元的奔驰轿车。

　　不过，从去年开始，蔡华生明显感到自己的服装加工厂盈利情况大不如前，年底的那几个月，甚至出现了账面亏损。人民币持续升值、原料成本上涨和新劳动法实施等因素，已经制约了工厂的规模再扩大，和珠三角很多小老板一样，蔡华生产生了搬离珠三角地区，转向成本更为低廉的粤西北地区。

　　蔡华生的妻子陈岱如是云浮云安县人，在妻子数次回娘家的考察下，夫妻俩就开始着手“下乡”云浮的相关事宜。

　　今年2月，陈岱如在云浮物色到一处价值300万元，面积1000平方米左右的厂房。新工场落实后，夫妻俩一次性在云浮城区买下了一处300平方米，价值119万元的别墅。目前，搬迁工作正在开展，预计4月底可以搬迁完毕，原有的机器等固定资产将一并搬至云浮继续使用，搬迁费用预计要40万元。考虑到当地劳工成本便宜，迁往云浮后，预计开工后每年可盈利70万元左右。

　　蔡华生单位帐户上目前还有330万元的流动资金，不过，他在充分考虑了到新环境重新置业的风险，决定除了服装加工厂之外，在佛山或者广州做点房地产生意或者商铺投资，以防服装厂经营不善带来的风险。

　　虽然目前楼市不景气，但蔡华生的别墅因为地段和质量较好，基本没有贬值。他打算将佛山的别墅转售出去。不过，蔡华生的父母不想随儿子迁离家乡，蔡华生便给二老在佛山市区买下了一套46万元，二房一厅的商品房，让二老能够安享晚年，日后，每月将给二老6000元的赡养费。妻子娘家那边，蔡华生夫妇也要顾及，每月给二老3000元赡养费。

　　2007年初，蔡华生共投入了近400多万在股票基金上，年初在股市上赚了百余万，但经过几轮调整，来不及抽身而出的他，不仅把2007年赚到的钱基本亏空，目前还亏损了100多万元。3月初，蔡华生彻底看空后市，索性清空所有股票。

　　不过手头持有的90万元基金蔡华生暂时不想赎回，他虽然看淡市场，但认为还是有几波反弹机会，他想等市场反弹再逐步赎回。目前，他还持有基金开元7万，华夏红利40万，博时主题18万，上投摩根中国优势15万，嘉实成长基金定投共投入10万(按当前净值算)。

　　蔡华生夫妇没有接受过高等教育，他们对孩子的教育很重视，每年在两个孩子身上投入的教育经费不低于20万元。今年9月，儿子快上三年级，儿女则快上一年级。不过，他还没有系统地为子女规划教育经费，只有银行的200万元定期存款是为两个孩子准备的。

　　理财目标：

　　1、股市基市不好，想赎回目前手头的基金，请理财师帮助选购一些具有保本功能，收益稳健的金融产品。年收益只要超过一年期定期利率即可。

　　2、蔡华生认为自己的资产负债结构过于简单，风险应对能力太小，想增加点工厂以外的房产、商铺或其他投资，以优化自己的投资组合。

　　3、目前全家人尚且没有购买保险，想为一家四口适当购买一些保险。

　　4、为子女准备的200万元教育基金，属于雷打不动的，打算高中开始就送孩子出国进修。希望理财师能够提供更好的方案，让这笔钱稳健增值。

　　理财规划方案

　　金融理财策划师：陈燕

　　陈燕：国内首批国际金融理财师(CFP)，9年的金融从业经验，主要专注于个人及家庭的综合理财规划，现任职于工商银行广州天河支行个人金融业务部，从事个人理财业务。

　　一 家庭财务状况基本情况

表1 基本情况
	客户	配偶	儿子	女儿
年龄	35	32	9	7
性别	男	女	男	女
职业	企业主		学生	学生
表2 家庭资产负债表
家庭资产	金额	占比	家庭负债	金额	占比
人民币活期存款	2,000,000	14.07%	个人贷款	-
开放式基金	70,000	0.49%
封闭式基金	830,000	5.84%
别墅－佛山	2,500,000	17.59%
别墅－云浮	1,190,000	8.37%
房屋－佛山	460,000	3.24%
车辆	1,060,000	7.46%
实业投资	6,100,000	42.93%
小计	14,210,000	100.00%	小计	-
家庭净资产	14,210,000
家庭净资产率	100%
表3 家庭年收入支出表
家庭收入	金额	占比	家庭支出	金额	占比
年工资收入	-	-	家庭年生活支出	360,000	53.89%
房屋租赁收入	-		父母年赡养支出	108,000	16.17%
投资收入	13，680（200万元定存利息）		还贷年支出
理财收入			子女教育支出	200,000	29.94%
其他收入			其他支出
小计	13，680		小计	668,000	100.00%
年度结余	-654,320
表4 保障情况
	客户	配偶	儿子	女儿
意外保障额度	4,000,000	1,000,000	-	-
意外保障每年保费	600	150	-	-
人寿保障额度	4,000,000	1,000,000	-	-
人寿每年保费	8,500	1,800	-	-
重大疾病保障额度	2,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000
重大疾病每年保费	70,000	32,000	18,000	16,000
财产保险	1,500,000
	1,550
148,600

表5基金投资状况
	市值
基金开元	70,000
华夏红利	400,000
博时主题	180,000
上投摩根中国优势	150,000
嘉实成长基金	100,000
小计	900,000

　　

基金投资状况

表6 公司资产状况
公司资产	金额	占比	公司负债	金额	占比
流动资金	3,300,000	54.1%	债务1	0
厂房－佛山	2,800,000	45.9%	债务2	0
小计	6,100,000		小计

二、家庭财务分析及理财目标综述

表7 家庭财务比率分析
类别	家庭财务指标	计算过程	实际数值	参考数值	诊断和建议
资产负债诊断	资产负债率	总负债/总资产	0.0%	小于50%	偏低
	生息资产占比	生息资产/总资产	63.3%	大于40%	较高
	固定资产比率	固定资产/总资产	36.7%	小于60%	正常
收入支出诊断	储蓄率	每年净收入/每年总收入	---	大于40%	为负数？
	债务偿还比率	每月偿还额/每月收入	0.0%	小于35%	偏低
	备用金充足度	易变现的资产/月支出	52.10	6~12	充足
	财务自由度	年理财收入/年支出	0.0%	100.0%	偏低
保障诊断	最低风险覆盖度	个人身故保额	0.0%	100.0%	偏低
		5年家庭支出+50%贷款额
	保费支出比例	年保费/年收入	0.0%	10%-15%	偏低
风险承受测试	风险承受能力	测算表	50分		中等能力
	风险承受态度	测算表	56分		中等态度

表8 家庭资产分析
资产名称		金额
生息资产	人民币活期存款	2,000,000
	开放式基金	70,000
	封闭式基金	830,000
	实业投资	6,100,000
	生息资产小计	9,000,000
自用资产	别墅－佛山	2,500,000
	别墅－云浮	1,190,000
	房屋－佛山	460,000
	车辆	1,060,000
	自用资产小计	5,210,000

　　

家庭资产分析

表9 生息资产分析
	金额	占比	预期收益率
人民币活期存款	2,000,000	22.22%	0.72%
开放式基金	70,000	0.78%	10.00%
封闭式基金	830,000	9.22%	10.00%
实业投资	6,100,000	67.78%	11.48%
生息资产小计	9,000,000	100.00%	8.94%

　　

生息资产分析