证券代码:600802 股票简称:福建水泥
福建水泥股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况说明
闽华兴所(2008)函字C－001号
福建水泥股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了福建水泥股份
有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债
表及合并资产负债表，2007年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表
及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附
注，并于2008年3月28日签发了闽华兴所（2008）审字C-050号的无保留
意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发（2003）56号文）的要求，贵公司编制了本函附件所附的福建水泥股份有
限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简称情况表）。
根据情况表，2007年度贵公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市
公司资金8,340.20万元。其中，2007年全年累计经营性占用上市公司资金
30万元，2007年全年累计非经营性占用上市公司资金8,310.20万元。截止
2007年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金
7,503.24万元，其中,非经营性占用上市公司资金7,503.24万元。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2007年度财务报告时所复核的会计
资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致之处。除了对贵公司实施2007年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本函仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，
不得用作任何其他目的。
附件:
福建水泥股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况表
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国福州市
二○○八年三月二十八日
附件1
福建水泥股份有限公司
2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2007年度占用累
非经营性资 占用方与上市公司 上市公司核算 2007年期初占用资金 2007年度占用资金 2007年度偿还累计发 2007年期末占用资
资金占用方名称 计发生额（不含 占用形成原因 占用性质
金占用 的关联关系 的会计科目 余额 的利息(如有) 生金额 金余额
利息)
大股东及其
福建省三达石灰石厂 受同一控制人控制 其他应收款 186.00 30.00 216.00 - 租赁押金 经营性往来
附属企业
非经营性往
厦门建福散装水泥有限公司 联营公司 其他应收款 25.06 25.06 代垫款
来
非经营性往
三明新型建材总厂 联营公司 其他应收款 402.46 1,719.03 1,636.73 484.76 借款
来
非经营性往
三明新材供销公司 联营公司的子公司 其他应收款 225.62 225.62 借款
来
非经营性往
盛唐广告公司 子公司的联营公司 其他应收款 198.50 1.19 199.69 借款
来
非经营性往
永安建福水泥运输公司 联营公司 其他应收款 45.04 45.04 借款
来
非经营性往
福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 其他应收款 261.06 750.00 1,008.96 2.10 资金周转
来
非经营性往
上市公司的莆田建福大厦 控股子公司 其他应收款 12.59 28.50 41.09 代垫款
来
子公司及其
非经营性往
附属企业 泉州泉港金泉福建材有限公司 控股子公司 其他应收款 90.96 52.49 143.45 代垫款
来
非经营性往
漳州金石新型建材有限公司 控股子公司 其他应收款 543.60 32.84 40.16 536.28 资金周转
来
非经营性往
福建安砂建福水泥有限公司 全资子公司 其他应收款 5726.15 30.91 5695.24 借款
来
非经营性往
永安市福泥汽车运输有限公司 控股子公司 其他应收款 10.66 10.66 代垫款
来
非经营性往
永安市建福设备安装维修有限公司 控股子公司 其他应收款 20.00 20.00 资金周转
来
非经营性往
厦门建福散装水泥有限公司 联营公司 应收帐款 16.91 16.91 销售
来
非经营性往
永安建福水泥运输公司 联营公司 应收账款 57.34 57.34 销售
来
小计 1,909.80 8,310.20 - 2,716.76 7,503.24
总计 2,095.80 8,340.20 - 2,932.76 7,503.24
企业负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
上市公司对外担保情况表
担保人 被担保人 逾期情况
上市公司按持 目前是
担保占年末合
公司代码 公司简称 股比例应承担 反担保措施 担保开始日 担保结束日 并报表净资产 否仍存 担保 备注
与上市公司 上市公司 担保金额 的担保金额 在担保 方式
名称 被担保对象名称 关联方关系 的比例 是否 逾期金额
关系 持股比例 （万元） （万元） 逾期 （万元） 责任
A B C D E F G H I J K L M N O P Q
R
福建水泥股份有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 子公司 100 100 无 2007.8.30 2008.1.30 0.05% 否 否 保证 银行承兑汇票
福建水泥股份有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 子公司 100 100 无 2007.9.30 2008.1.30 0.05% 否 否 保证 银行承兑汇票
福建水泥股份有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 子公司 100 100 无 2007.10.31 2008.2.28 0.05% 否 否 保证 银行承兑汇票
福建水泥股份有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 子公司 100 100 无 2007.11.30 2008.3.27 0.05% 否 否 保证 银行承兑汇票
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 1000 1000 无 2007.7.19 2008.1.19 0.52% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 1000 1000 无 2007.7.24 2008.1.9 0.52% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 1000 1000 无 2007.8.9 2008.2.9 0.52% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 1000 1000 无 2007.8.22 2008.1.25 0.52% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 2000 2000 无 2007.2.9 2008.2.9 1.04% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 500 500 无 2007.6.29 2008.6.29 0.26% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 390 390 无 2007.7.18 2008.1.18 0.20% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 380 380 无 2007.8.20 2008.2.20 0.20% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 390 390 无 2007.10.11 2008.4.11 0.20% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 460 460 无 2007.10.12 2008.4.12 0.24% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 1000 1000 无 2005.5.17 2008.8.17 0.52% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 2000 2000 无 2005.5.17 2009.8.17 1.04% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 5000 5000 无 2005.5.17 2010.5.17 2.59% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 2000 2000 无 2006.1.27 2008.12.27 1.04% 否 是 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 380 380 无 2007.8.24 2008.1.22 0.20% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 670 670 无 2007.8.24 2008.1.23 0.35% 否 否 保证
福建水泥股份有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 610 610 无 2007.11.02 2008.3.24 0.32% 否 否 保证
小 计 20180 20180 10.47%
厦门金福鹭建材有限公司 100.00% 福建省永定兴鑫水泥有限公司 2400 2400 无 2004.2.23 2009.2.22 否 是 保证
子公司
厦门建福散装水泥运输有限公司 100.00% 福建省永定兴鑫水泥有限公司 500 500 无 2004.3.22 2009.3.21 否 是 保证
小 计 2900 2900
厦门建福散装水泥有限公司 25.00%厦门建筑材料有限公司 无 1289 322.25 无 是 1289 保证
参股公司 三明路桥集团公司 无 1259.4 565.85 无 是 1259.4 保证
三明新型建材总厂 44.93%
三明第二水泥厂 无 947.35 425.64 无 是 947.35 保证
小 计 3495.75 1313.74 3495.75
合 计 26575.75 24393.74 3495.75
企业负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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