证券代码:600218 证券简称:全柴动力
关于安徽全柴动力股份有限公司与关联方资金往来的专项说明
华普审字【2008】第352号安徽全柴动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对安徽全柴动力股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007年度财务报表进行
审计，并出具了标准无保留意见审计报告（华普审字【2008】第351号）。在为贵公司2007年度财
务会计报告进行审计工作中，我们对截至2007年12月31日止贵公司与关联方资金往来情况进行
了审计。
提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施
审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证
券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发56号《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师执业准则》进行的。
在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下：
一、截至2007年12月31日止贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况
上市公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：元
2007年度占用
占用方与上 上市公司核 2007年期初 2007年度 2007年期末
资金占用方 资金占用 累计发生金额 2007年度偿还 占用形成
市公司的关 算的会计科 占用资金余 占用资金 占用资金余 占用性质
类别 方名称 （不含占用资 累计发生金额 原因
联关系 目 额 的利息 额
金利息）
控股股东、实全椒顺风
际控制人及 汽车运输 同一母公司 其他应收款 352.20 3,010.24 － 2,707.56 654.88预付运费 经营性占用
其附属企业 有限公司
全椒县顺
昌塑料工
同一母公司 预付账款 176,456.60 5,928,647.43 － 6,241,638.80 -136,534.77 配件款 经营性占用
程有限公
司
小计 － － － 176,808.80 5,931,657.67 － 6,244,346.36 -135,879.89 － －
上市公司的安徽天钰
非经营性
子公司及其机械股份 子公司 其他应收款 248,171.47 21,977,309.58 － 21,835,481.05 390,000.00 租赁费
占用
附属企业 有限公司
烟台市金
茂汽车销 资金占 非经营性
子公司 其他应收款 － － 300,000.00 － 300,000.00
售有限公 用费 占用
司
安徽上柴
动力有限 子公司 其他应收款 387,733.79 599,199.76 － 991,369.12 -4,435.57 － －
公司
安徽全柴
集团全椒 非经营性
子公司 其他应收款 49,095.50 14,075.76 － － 63,171.26 水电费
顺兴贸易 占用
有限公司
安徽天利
非经营性
动力有限 子公司 其他应收款 -880,000.00 887,000.00 － － 7,000.00 基建材料
占用
公司
小计 － － － -194,999.24 23,477,585.10 300,000.00 22,826,850.17 755,735.69 － －
关联自然人
及其控制的 － － － － － － － － － －
法人
北汽福田
持有贵公司
股份有限 应收票据 7,000,000.00 160,392,888.00 － 128,872,888.00 38,520,000.00 货款 经营性占用
3.73%股份
公司
北汽福田
持有贵公司
股份有限 应收账款 61,411,820.14 517,162,606.02 － 540,670,239.16 37,904,187.00 货款 经营性占用
3.73%股份
公司
北汽福田
持有贵公司
股份有限 预付账款 2,000.00 － － 2,000.00 － 培训费 经营性占用
3.73%股份
公司
北汽福田 保证金－
其他关联人 持有贵公司
股份有限 其他应收款 － 30,000.00 － － 30,000.00子公司武 经营性占用
及其附属企 3.73%股份
公司 汉全柴
业
北汽福田 货款－子
持有贵公司
股份有限 预付账款 1,621,441.78 82,504,754.68 － 80,209,881.60 3,916,314.86公司武汉 经营性占用
3.73%股份
公司 全柴
北汽福田 保证金－
持有贵公司
股份有限 其他应收款 190,000.00 9,000.00 － 9,000.00 190,000.00子公司烟 经营性占用
3.73%股份
公司 台金茂
货款－子
北汽福田
持有贵公司
股份有限 预付账款 712,745.55 27,971,955.78 － 28,190,917.05 493,784.28公司烟台 经营性占用
3.73%股份
公司 金茂
小计 － － －70,938,007.47 788,071,204.48 － 777,954,925.81 81,054,286.14 － －
总计 － － －70,919,817.03 817,480,447.25 300,000.00 807,026,122.34 81,674,141.94 － －
二、经审计,截至2007年12月31日止我们没有发现贵公司与控股股东及其他关联方存在以下
情形的资金往来：
（一）贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担
成本和其他支出情况；
（二）贵公司有偿或无偿地拆借资金给控股股东及其他关联方使用情况；
（三）贵公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
（四）贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
（五）贵公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；
（六）贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务情况。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发
中国注册会计师：王静
中国 合肥 中国注册会计师：李军文
2008年3月26日
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