证券代码:600458 证券简称:时代新材
关于株洲时代新材料科技股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
利安达综字第1011号
株洲时代新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2 0 0 7年
1 2月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2 0 0 7年度的利润及利润分配表
以及合并利润及利润分配表和现金流量表以及合并现金流量表(以下简称“会
计报表”)，并于2 0 0 8年2月2 6日签发了无保留意见的审计报告（利安达审字
第1 0 3 1号）。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要
求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2 0 0 7年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的
责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2 0 0 7年度会计报表时所复核
的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对贵公司实施于2 0 0 7年度会计报表审计中所执行的对关
联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或
其他程序。
为了更好地理解贵公司2 0 0 7年度控股股东及其他关联方资金占用情况，
汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。
附件：株洲时代新材料科技股份有限公司2 0 0 7年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：韩勇
有限责任公司
中国注册会计师：刘际龙
中国 北京 二〇〇八年二月二十六日
附件一
2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司 单位：人民币元
2007年度占用
本公司核算 2007年
资金占用方 占用方与本公 2007年期初占 累计发生金额 2007年度偿还 2007年期末占 占用形
资金占用方名称 的 度占用资 占用性质
类型 司的关联关系 用资金余额 (不含占用资金 累计发生金额 用资金余额 成原因
会计科目 金的利息
利息)
应收账款、
中国南车集团株洲电力机车研究所 第一大股东 114,776.86 - 销售 经营性占用
预付账款 114,776.86
中国南车集团株洲电力机车有限公司 参股股东 应收账款 25,706,794.30 销售 经营性占用
1,249,812.95 24,752,894.30 295,912.95
中国北车集团大同电力机车有限责任
参股股东 应收账款 4,434,034.46 销售 经营性占用
公司 1,103,054.44 4,551,496.13 1,220,516.11
四方机车车辆有限责任公司 参股股东 应收账款 1,350,646.00 销售 经营性占用
1,671,904.51 60,182.16 381,440.67
中国南车集团株洲车辆厂 参股股东 应收账款 2,000,000.00 销售 经营性占用
84,226.30 2,113,180.00 197,406.30
中国北车集团大连机车车辆有限公司 参股股东 应收账款 12,896,092.20 - 销售 经营性占用
983,598.32 11,912,493.88
控股股东、 中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆（集
参股股东 应收账款 1,532,295.80 销售 经营性占用
参股股东 团）有限责任公司 878,851.14 1,805,444.66 1,152,000.00
中国南车集团资阳机车厂 参股股东 应收账款 1,565,207.11 销售 经营性占用
1,871,563.67 306,356.56
中国南车集团南京浦镇车辆厂 参股股东 应收账款 2,654,916.14 销售 经营性占用
1,287,384.97 3,054,650.97 1,687,119.80
中国南车集团石家庄车辆厂 参股股东 应收账款 1,970,000.00 销售 经营性占用
298,368.00 1,691,632.00 20,000.00
中国南车集团眉山车辆厂 参股股东 应收账款 9,519,182.51 - 销售 经营性占用
374,085.71 9,145,096.80
中国北车集团北京二七机车厂 参股股东 应收账款 643,069.56 销售 经营性占用
160,396.42 509,833.14 27,160.00
中国北车集团唐山机车车辆厂 参股股东 应收账款 509,028.00 销售 经营性占用
241,901.80 500,306.97 233,180.77
小 计
10,319,925.09 60,097,211.01 - 64,896,042.94 5,521,093.16
控股股东、 中国南车集团株洲电力机车研究所时 第一大股东之子
应收账款 169,529.87 销售 经营性占用
实际控制人 代电工厂 企业 35,930.00 142,544.27 8,944.40
之子公司及 第一大股东之子
应收账款 5,288,537.47 销售 经营性占用
附属企业 株洲南车时代电气股份有限公司 公司 453,441.33 4,953,065.04 117,968.90
同受中国南方机 应收账款 销售 经营性占用
中国南车集团成都机车车辆厂 车车辆工业公司 16,096.63 16,096.63
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 销售 经营性占用
南车四方机车车辆股份有限公司 381,440.67 381,440.67
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 551,687.90 销售 经营性占用
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 578,794.86 27,106.96
控制
同受中国南方机
中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺 车车辆工业公司 应收账款 593,683.50 销售 经营性占用
研究所 593,708.30 24.80
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 销售 经营性占用
中国南车集团洛阳机车厂 5,700.74 5,700.74
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 877,264.91 销售 经营性占用
中国南车集团武昌车辆厂 1,506,324.79 629,059.88
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 3,460,816.15 销售 经营性占用
中国南车集团武汉江岸车辆厂 3,461,846.15 1,030.00
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 销售 经营性占用
中国南车集团襄樊内燃机车厂 308,427.22 308,427.22
控制
同受中国南方机
车车辆工业公司 应收账款 7,758,587.68 销售 经营性占用
南方汇通股份有限公司 8,480,632.44 722,044.76
控制
第一大股东之子
应收账款 3,917,195.69 销售 经营性占用
株洲时代电工技术有限公司 公司 147,269.00 4,334,000.75 564,074.06
小计 22,617,303.17
636,640.33 24,762,581.86 - 2,781,919.02
上市公司之 齐齐哈尔时代橡塑公司 本公司合营企业 应收账款 1,222,814.83 销售 经营性占用
245,531.27 1,020,950.42 43,666.86
子公司及所
属企业 本公司控股子公
株洲时代机电设备有限责任公司 应收账款 3,288,202.25 - 往来款
司 3,288,202.25
小 计
3,533,733.52 1,020,950.42 - 4,511,017.08 43,666.86
合 计 92,024,363.19
14,490,298.94 85,880,743.29 - 8,346,679.04
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:张华 会计机构负责人:何芳
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